图表内容
表7:《银行资管产品投资资本要求》三种信用风险权重计量方式
银行类型
适用条件
计量规则
国内现行方法
信息披露充分且被第三方独立机
穿透法(LTV)
每笔资产穿透计算
构(如存管或托管银行)证实。
不满足LTV计量方法的使用标
资管产品中风险权重最高的资产
穿透法;无法穿
授权法(MBA)
准,信息来源是基金产品说明书
按照允许的最高投资比例计算,
透则为100%
或国内相关法律规定等。
进而计算加权平均系数。
备用法
(FBA)
以上两种方法均不能使用
1250%
资料来源:BIS
民生证券研究院整理